嘉禾生物IPO核查意见不准确，中信证券遭深交所书面警示

摘要： 　　4月12日，深交所连发3份监管措施，剑指陕西嘉禾生物科技股份有限公司（以下简称嘉禾生物）首次公开发行股票项目中的中介机构。　　因保荐项目时未进审慎核查，中信证券被深交所采取书...

　　4月12日，深交所连发3份监管措施，剑指陕西嘉禾生物科技股份有限公司（以下简称嘉禾生物）首次公开发行股票项目中的中介机构。

　　因保荐项目时未进审慎核查，中信证券被深交所采取书面警示的自律监管措施，两名保荐代表人也被给予通报批评处分。

　　2021年6月，深交所受理了嘉禾生物首次公开发行股票并在创业板上市的申请。2022年7月，嘉禾生物撤回了上市申请。

　　深交所查明，中信证券作为嘉禾生物首次公开发行股票的项目保荐人，未对发行人境外存货、境外销售、内部控制等异常情形保持充分关注并进行审慎核查，发表的核查意见不准确。

　　针对以上问题，深交所对中信证券采取书面警示的自律监管措施。深交所表示，中信证券当引以为戒，采取切实措施进行整改，对照相关问题进行内部追责。

　　在同日发布的另一份监管措施中，深交所表示，中信证券的韩昆仑、段晔作为项目保荐代表人，直接承担了对发行人经营状况的尽职调查、申请文件的核查验证等职责，但却没能尽职调查。

　　有鉴于此，深交所给予韩昆仑、段晔通报批评处分的决定，并将通报中国证监会，记入诚信档案，并向社会公开。

　　除中信证券外，嘉禾生物项目的会计师事务所天健会计师事务所（特殊普通合伙）也被深交所采取书面警示的自律监管措施。此外，4月11日，深交所给予3名签字注册会计师通报批评的处分。

　　上月，证监会公布2022年证监稽查20起典型违法案例，其中中介机构未勤勉尽责占其中的三起。证监会指出，监管部门将坚持“一案多查”，中介机构应当认真履行核查验证等职责，为上市公司提供高质量服务。

　　年报显示，中信证券2022年营业收入为651.09亿元，同比减少14.92%；实现归属于公司股东净利润213.17亿元，同比减少7.72%。

　　根据界面新闻此前报道，2022年，中信证券以85.64亿元的投行业务收入，再居榜首。

　　虽然中信证券去年投行业绩夺魁，但今年却屡屡因为投行业务违规，被监管警示。

　　4月6日，中信证券被西藏监管局出示了警示函。

　　西藏证监局表示，中信证券作为华钰矿业首次公开发行并上市项目保荐机构，在2017年至2018年6月持续督导工作中存在对关联方及关联交易现场检查不到位，未保持应有的职业审慎并开展审慎核查，未能督导发行人有效防止关联方违规占用发行人资金等问题。

　　1月初，因在深圳华大智造IPO并在科创板上市项目中存在履行保荐职责不到位等问题，上交所对中信证券的2位保代作出了监管警示。

　　业内人士表示，今年券商投行领域的监管依旧保持高压态势，要压实保荐机构“看门人”功能，为全面注册制行稳致远夯实基础。