上半年5名上市公司实控人被捕 另有十余名被查

摘要： 　　作者： 安卓　　[ 经揭阳市人民检察院批准，*ST柏龙实际控制人陈伟雄、陈娜娜已于2023年6月19日因涉嫌欺诈发行股票罪、违规披露、不披露重要信息罪被执行逮捕。 ]　　在...

　　作者： 安卓

　　[ 经揭阳市人民检察院批准，*ST柏龙实际控制人陈伟雄、陈娜娜已于2023年6月19日因涉嫌欺诈发行股票罪、违规披露、不披露重要信息罪被执行逮捕。 ]

　　在退市风险高悬之下，实控人夫妇又因涉嫌“三宗罪”双双被逮捕，6月28日晚间发布的公告为*ST柏龙的前途再度罩上了一层阴霾。

　　今年，A股上市公司“监狱风云”愈演愈烈，第一财经不完全统计显示，仅上半年就有5名上市公司董事长、实际控制人或法定代表人被逮捕。另外，还有十余名“一把手”被查。

　　“近年来，上市公司实控人、董事长被逮捕或调查的事件逐渐增多，这一现象与全面注册制有一定关系。”广西大学副校长、南开大学金融发展研究院院长田利辉对第一财经表示，全面注册制以信息披露为核心，更加明确了实控人、董事长等关键少数的主体责任。

　　田利辉认为，伴随着全面注册制的实施，证监会不断加强对资本市场的监管力度，持续加大对不当行为的打击力度，进而推动资本市场的高质量发展，在这种背景下，实控人或董事长若存在违规行为，很容易被查处并受到惩罚。

　　利剑“出鞘”

　　6月28日晚间，*ST柏龙公告称，公司实际控制人陈伟雄、陈娜娜家属提供的揭阳市公安局出具的《逮捕通知书》显示：经揭阳市人民检察院批准，陈伟雄、陈娜娜已于2023年6月19日因涉嫌欺诈发行股票罪、违规披露、不披露重要信息罪被执行逮捕。

　　陈伟雄、陈娜娜夫妇是*ST柏龙的创始人、实控人，因知悉并参与*ST柏龙的财务造假行为，去年4月，证监会对二人采取终身市场禁入措施，同期，两人辞去公司职务，*ST柏龙在公告中表示，上述事项不会对公司日常生产经营活动产生影响。公司目前生产经营情况正常，各项工作有序开展。

　　事实上，*ST柏龙的财务造假行为早有“风声”，在2018年~2019年，尽管*ST柏龙的业绩蒸蒸日上，但不少细心的投资者在其财报发现了端倪，交易所也发送了年报问询函，

　　2021年3月18日，证监会对其立案调查，根据2022年4月公布的处罚决定书，*ST柏龙存在三大违法事实：一是虚增营业收入、虚增利润、虚假记载银行存款，值得注意的是，其虚假记载期间囊括了IPO招股书和2016年非公开发行股票；二是未如实披露“其他非流动资产”报表项目、募集资金使用情况；三是对外担保未履行审批程序及信息披露义务的情况。

　　基于此，证监会责令*ST柏龙改正，给予警告，并处以1000万元罚款，另外多名高管被罚，其中，陈伟雄、陈娜娜夫妇给予警告，合计罚款1000万。

　　不止于此，证监会通过调查还发现，陈娜娜作为*ST柏龙总经理，通过*ST柏龙控制“陈某君”等9个银行账户，向杨杰、郑慧控制的“郭某樱”等9个银行账户支付8300万元，共同操纵*ST柏龙，并动用了92个证券账户进行证券交易。

　　最终，监管的利剑“出鞘”，证券违法无所遁形，违法者也将付出应有的代价。

　　近年来，证监会持续加大对财务造假、操纵市场等恶性违法案件的查处力度，切实提升资本市场违法违规成本，强化监管执法震慑。

　　在第十四届陆家嘴论坛上，证监会主席易会满在发表主题演讲时强调，将继续以“零容忍”态度，严厉打击各类违法违规行为和市场乱象，着力加强全面实行注册制后的市场秩序维护和生态塑造。

　　第一财经统计显示：仅上半年就有5名上市公司“一把手”被逮捕，数量已超去年全年。今年4月10日，东海长城公告其控股股东、实际控制人、董事长高列挺因涉嫌虚开增值税专用发票罪被宁波市公安局北仑分局逮捕。

　　今年2月15日，ST中捷原总经理、法定代表人周海涛因涉嫌背信损害上市公司利益罪被台州市人民检察院批准逮捕；ST金运实际控制人梁伟因涉嫌操纵证券市场罪，经江苏省淮安市中级人民法院批准，于今年2月15日被淮安市公安局执行逮捕。

　　十余名被查

　　除了已经被执行逮捕的“一把手”外，还有十余名上市公司董事长、实际控制人被查，或是留置，或是刑事拘留，或是被采取刑事强制措施等。

　　其中，最受关注的是今年5月7日，广州市公安局黄埔区分局通告“雪松系”因涉嫌非法吸收公众存款被立案查处，主要犯罪嫌疑人张某等被采取刑事强制措施，此后，*ST雪发发布了实际控制人张劲失联的提示性公告，市场普遍猜测上述张某即为张劲。

　　另外，4月24日，新开普公告其实际控制人、董事长兼总经理杨维国因涉嫌泄露内幕信息罪被刑事拘留，5月18日已取保候审，经董事会审议，同意杨维国继续履行公司职责。

　　回天新材3月17日公告，其控股股东之一致行动人章锋因涉嫌操纵证券、期货市场罪被公安机关采取刑事拘留措施，章锋是回天新材的创始人，2022年1月卸任董事长后被聘任为公司终身名誉董事长。就在刑拘的前一个月，章锋与杨莲花离婚，章锋将其直接持有的公司3221.95万股股份一次性无附加条件分割至杨莲花名下。

　　交控科技董事长兼总经理、法定代表人郜春海个人实施留置；安纳达董事长姚程被采取留置措施，配合国家有关机关调查。

　　同时还有5名董事长被实施留置并立案调查。包括川能动力董事长张昌均被四川省监察委员会立案调查及实施留置措施；和达科技实际控制人、董事长、总经理郭军被实施留置并立案调查；劲嘉股份实际控制人、董事长乔鲁予被立案调查并留置；*ST榕泰实际控制人高大鹏被实施留置并立案调查。

　　集友股份于2023年1月20日收到重庆市巴南区监察委员会签发的关于对公司实际控制人、董事长、总裁徐善水个人因涉嫌行贿而被留置并立案调查的通知书。4月17日，徐善水的留置措施解除。

　　强化监管执法震慑

　　实际控制人、董事长往往是上市公司的“主心骨”，一旦出现风吹草动，往往带动股价的大跌，比如集友股份在董事长被留置的3个月里，股价跌去了14%，川能动力、和达科技、安纳达等也均跌超20%。

　　少部分上市公司“一把手”被查是由于个人问题，而大部分则连带着上市公司的问题，其中，违规披露、内幕交易、操纵证券市场是违法违规的“重灾区”。

　　“某些上市公司实际控制人为了获取超额利益，通过伪造商业合同、银行单据、材料产品收发记录或隐瞒费用支出等行为虚增利润，披露不真实的重要信息，这种行为不仅严重损害了关联股东、股民的利益，打击了投资人的信心，更严重损害了资本市场秩序。”北京市盈科（深圳）律师事务所律师段海宇接受第一财经采访时说。

　　段海宇说，对此，国家立法机关加大了打击力度，大幅提高刑罚力度，例如将违规披露、不披露重要信息罪的刑罚从“三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金”修改为两档刑，第一档刑规定处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或单处罚金；第二档刑规定处五年以上十年以下有期徒刑，并处罚金。

　　“因此，上市公司更需要注重治理水平和信息披露质量，恪守相关法律法规，避免不当行为的发生。”田利辉说。