20人以下企业“实控人”须备案，美国誓要清理外国“脏钱”

摘要： 　　“我们已经看到腐败的外国官员将赃款藏在美国的空壳公司里，贪污犯通过匿名购买外国房地产来洗钱，精英们通过律师或财富经理等同谋或不知情的金融人士转移腐败收益。（我们正建立的）小企业...

　　“我们已经看到腐败的外国官员将赃款藏在美国的空壳公司里，贪污犯通过匿名购买外国房地产来洗钱，精英们通过律师或财富经理等同谋或不知情的金融人士转移腐败收益。（我们正建立的）小企业所有权的新数据库，将阻止这些脏钱进入美国。”美国财政部长耶伦在最新的一次演讲中发出警告。

　　本周二，美国筹办的峰会在华盛顿开幕。耶伦在演讲中重申，将和与会的20多个国家一起致力于提高企业透明度、打击金融腐败等行为，而揭开空壳公司的面纱是他们“能做的最重要的一件事”。耶伦承诺，财政部将着力维护和管理好拟议的小企业主数据库，确保执法部门有权访问、个人数据得到保护。哥伦比亚、马耳他和日本已表示加入。

　　“美国正在执行最激进的全球制裁和执法行动，却看不到谁在自己的后院藏钱，这很荒谬。”哈德逊研究所 （Hudson Institute） 研究员西布利 （Nate Sibley） 说，正确实施和管理的新数据库是解决洗钱和逃避制裁问题的“重要且期待已久的”工具。

　　去年9月，美国财政部发布了规则，通过实施实益所有权登记（beneficial ownership registry），建立一个小企业所有者信息的新数据库，它将收录至少3200万家美国小企业所有者的个人信息。根据规则，2024年1月1日起，员工少于20人的在美成立或注册在美开展业务的公司，必须向金融犯罪执法网络局（FinCEN）登记，报告实益所有人的有关信息。

　　FinCEN成立于1990年，隶属财政部，是建立反洗钱情报体系的核心，与全美各大银行及其他金融及监管机构的数据库联网；实益所有人的定义是直接或间接拥有公司重大所有权权益的个人。

　　拜登政府推动这个数据库的建立，一方面是在制裁俄罗斯过程中受到启发。耶伦在演讲中特别指出，去年在与盟国推动制裁俄罗斯时，在追踪受制裁的企业所有权方面，美国发现有些力不从心。通过建立这个数据库，美国将更容易找出藏匿的俄罗斯相关资产或其他行为。

　　还有业内人士建议，应该进一步收紧“绞索”。在耶伦讲话后的一场小组讨论中，全球金融诚信智库（GFI）的政策主任库马尔（Lakshmi Kumar）说，美国政府还应该追究那些非法资金的“把关人”，比如律师、会计师和涉嫌犯罪的资金经理。“我们已经看到有些顶级律师事务所自愿、有意、或无意地支持犯罪组织、军火贩子等不良行为者，”他说。

　　金融问责制和企业透明度联盟（FACC）执行董事加里（Ian Gary）则建议拜登政府出台新法规，着重解决不法外国分子在美国房地产行业的洗钱行为。

　　拜登政府不是没有意识到这点，但是迄今的努力失败了。去年，拜登政府试图将《促进者法案》（ENABLERS Act）打包进2023年国防授权法案进而在国会通过。《促进者法案》扩大了美国《银行保密法》的定义，要求会计师、律师和其他专业人士对客户的资金进行尽职调查，以确保它们不是脏钱。但是在专业组织的游说下，拜登的算盘落空了。

　　这也是拜登政府推动建立小企业所有权数据库面临阻力的现实。阻力一方面来自小企业本身，另一方面也有个人数据可能被滥用的担忧。耶伦在最新的演讲中回应了这些担忧，承诺做好信息保护和管理。

　　去年11月，美国小企业协会提起诉讼，要求停止建立数据库。他们认为这对小企业造成了过重的负担，同时还侵犯了各州监管企业的权利。

　　最新的阻力是在3月15日，一个5人组成的跨党派的参议员小组致函财政部，敦促其修改新数据库在收集信息、访问权限和保障措施等方面的规则。理由是规则草案不符合《企业透明度法案》（CTA） 的目标，制造了“不必要且代价高昂的障碍”。一个月前，美国银行家协会 （ABA） 和州银行家协会也致信美国财政部，表达了这些担忧。